小说写作素材（34）——证券法篇(26)

（五）不得给予股权激励。
《上市公司股权激励管理办法》
第八条 下列人员不得成为激励对象：（一）最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；
（六）不得担任首发上市的董事、监事和高管。
《首次公开发行股票并上市管理办法》
第二十三条　发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有下列情形：（二） 最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开谴责；
真的，有些内容看的我尴尬症犯了，至于怎么用?我举个案例吧。

甲股份有限公司（简称甲公司）是一家在上海证券交易所上市的公司，股本总额为8亿元，最近一期期末经审计的净资产为6亿元。2014年3月5日，甲公司董事会对以下几种融资方案进行了讨论：
（1）优先股发行方案。该方案主要内容为：①公开发行优先股3亿股，筹资4亿元；②股息率暂定6%，每年根据市场情况调整一次；③公司每年如有可分配税后利润，须按约定向优先股股东分配股息；④若当年公司未能足额向优先股股东派发股息，差额部分不予累积；⑤优先股股东按照约定股息率分配股息后，还可同普通股股东一起参加剩余利润分配。
（2）定向增发方案。该方案主要内容为：非公开发行普通股2亿股；发行对象为：一家证券投资基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外战略投资者（境外战略投资者将在发行结束后报国务院相关部门备案）；境外战略投资者认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。