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企业内部控制概述读后感合计(6)

2022-08-15 来源:百合文库
公司募集资金的使用按照《招股说明书》约定的使用计划进行,对已经变更的使用项目,公司按照相关法规的规定履行了审批及信息披露手续。报告期内,公司变更了部分募集资金使用项目,将该部分募集资金用于新生产基地建设,该事项已于报告期内履行了相关审批及披露程序。
6、公司重大投资的内部控制情况
公司制定了《投资管理暂行办法》,对公司对外投资的"原则、程序、权限、对下属子公司的管理、投资管理部门职责等作了明确规定。《公司章程》明确了对外投资的审批权限,上述规定已得到有效执行。
7、公司信息披露的内部控制情况
公司已建立《信息披露事务管理制度》和《重大事项内部报告制度》,对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程控制。对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定,公司对信息披露的内部控制严格、有效,报告期内,未有违反《上市公司内部控制指引》、公司《信息披露事务管理制度》和公司《重大事项内部报告制度》的情形发生。
三、问题及整改计划
1、公司内部控制存在的问题:
(1)对控股子公司的管理控制仍需进一步加强
(2)商标授权使用管理需进一步规范
2、整改计划:
(1)公司已初步建立了对子公司的较为有效的管理控制体系,对子公司的财务预算、投资决策、药品研发、市场营销、薪酬、绩效等进行管理或给与业务指导。为实现产业链的有效整合,公司在调整确定子公司的专业化定位后,仍需加强对子公司的管理,通过对计划、物流、采购等的整合,全面实施供应链管理;继续提高资金集中管理的范围,以及加强对资本性支出的内部审计和法律风险的监控。
(2)20XX 年,公司向三九集团购入了“999”及三九系列商标,开始逐步规范商标授权使用。20XX 年,公司将进一步强化商标管理和行政保护,确定并实施三九医药品牌发展战略。通过全面清理999 系列商标授权使用状况,重新确定授权使用999 商标产品目录,加强对子公司使用商标的管理。并通过司法途径打击商标专利侵权等不正当侵权行为。
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